Incentivi fiscali: le principali opportunità per innovare la tua azienda
Una panoramica delle principali opportunità offerte dagli incentivi fiscali progettati per supportare la digitalizzazione, l’innovazione e la transizione ecologica:
Piano Transizione 5.0
In continuità con il Piano Transizione 4.0, il Piano Transizione 5.0 è destinato a sostenere le imprese italiane nel miglioramento dell’efficienza energetica e nella digitalizzazione.
- Agevolazione: Credito d’imposta per investimenti in nuove tecnologie, impianti e strutture produttive.
- Requisiti: Riduzione minima del 3% dei consumi energetici complessivi della struttura, o del 5% nel singolo processo produttivo.
Nuova Sabatini
Un incentivo per le PMI che investono in macchinari, impianti e attrezzature nuovi, anche tramite leasing finanziario. Dal 2023, è previsto anche un sostegno per gli investimenti green.
L’agevolazione favorisce l’accesso al credito tramite istituti bancari convenzionati e prevede un contributo in conto impianti erogato dal Ministero delle Imprese e del Made in Italy.
- Tassi agevolati:
- 3,575% per investimenti in tecnologie 4.0 e green.
- 2,75% per investimenti ordinari.
Credito d’imposta Ricerca & Sviluppo, Innovazione Tecnologica e Ideazione Estetica
La misura mira a rafforzare la competitività delle imprese incentivando gli investimenti in:
- Ricerca e Sviluppo
- Innovazione tecnologica, anche in ottica Industria 4.0 ed economia circolare
- Design e ideazione estetica
Un’opportunità strategica per le aziende che vogliono innovare prodotti, processi e servizi.
Nel campo dell’innovazione tecnologica sono incluse:
- spese per il personale titolare di rapporto di lavoro subordinato o di lavoro autonomo o altro rapporto diverso dal lavoro subordinato, direttamente impiegato nelle operazioni di innovazione tecnologica svolte internamente all’impresa
- quote di ammortamento, i canoni di locazione finanziaria o di locazione semplice e le altre spese relative ai beni materiali mobili e ai software utilizzati nei progetti di innovazione tecnologica
- spese per contratti aventi ad oggetto il diretto svolgimento da parte del soggetto commissionario delle attività di innovazione tecnologica ammissibili al credito d’imposta
- spese per servizi di consulenza e servizi equivalenti inerenti alle attività di innovazione tecnologica ammissibili al credito d’imposta
- spese per materiali, forniture e altri prodotti analoghi impiegati nelle attività di innovazione tecnologica ammissibili al credito d’imposta.*
Incentivo valido fino al 31 dicembre 2025.
Da un periodo d’imposta ad un altro la percentuale di credito d’imposta riconosciuto può diminuire.
(fonte: https://www.mimit.gov.it/it/incentivi/credito-d-imposta-r-s)
Bando Digital Transformation
Le Micro, Piccole e Medie Imprese (MPMI) possono ottenere un contributo per l’adozione di tecnologie digitali avanzate, come quelle previste dal Piano Nazionale Impresa 4.0.
- Spese ammissibili: Da 50.000 a 500.000 euro.
- Agevolazione: 50% delle spese ammissibili (10% a fondo perduto e 40% come finanziamento agevolato).
Credito d’Imposta per investimenti in beni strumentali
Il credito d’imposta è pensato per supportare e incentivare le imprese che investono in beni strumentali nuovi, materiali o immateriali, funzionali alla trasformazione tecnologica e digitale dei processi produttivi.
L’agevolazione è riconosciuta per investimenti effettuati fino al 30 giugno 2026, a condizione che:
- entro il 31 dicembre 2025 l’ordine risulti accettato dal venditore,
- sia stato effettuato il versamento di acconti pari almeno al 20% del costo di acquisizione.
La percentuale del credito d’imposta varia in base alla tipologia di bene strumentale e all’anno in cui viene effettuato l’investimento.
Aliquote:
- Beni strumentali materiali tecnologicamente avanzati 20% per la quota di investimento fino a 2,5 milioni di euro
- 10% per la quota oltre 2,5 milioni e fino a 10 milioni di euro
- 5% per la quota tra 10 e 20 milioni di euro
- 5% anche per investimenti tra 10 e 50 milioni di euro, se inclusi nel PNRR e finalizzati a obiettivi di transizione digitale ed ecologica
- Beni strumentali immateriali tecnologicamente avanzati funzionali ai processi di trasformazione 4.0 per il 2025 è prevista un’aliquota del 10% del costo nel limite massimo dei costi ammissibili pari a 1 milione di Euro.
Transizione Digitale e Ecologica
Un finanziamento a tasso agevolato per supportare la trasformazione digitale ed ecologica delle imprese.
- Spese ammissibili:
- Transizione digitale: Investimenti in software, tecnologie, formazione e consulenze.
- Transizione ecologica: Efficientamento energetico, riduzione dell’impatto ambientale e ottenimento di certificazioni ambientali.
Bando Sostenibilità 2025 – Camera di Commercio Asti-Alessandria
Un bando dedicato alle MPMI che operano nelle province di Asti e Alessandria, con un contributo fino a 5.000 euro per l’adozione di iniziative legate alla sostenibilità e alla transizione energetica.
- Spese ammissibili: Consulenze ESG, transizione energetica, software e piattaforme digitali.
Le agevolazioni fiscali e i bandi disponibili sono un’opportunità imperdibile per le imprese italiane che desiderano evolvere e diventare più competitive nel panorama globale. Che tu stia cercando di digitalizzare i tuoi processi, investire in tecnologie innovative o adottare pratiche sostenibili, ci sono molteplici strumenti a tua disposizione per accelerare la trasformazione della tua azienda.
Non lasciare che queste opportunità ti sfuggano!
Visita il nostro sito per tutte le informazioni dettagliate sulle soluzioni.
L’innovazione è alla portata della tua impresa!
